2024年12月，人力資源社會保障部等五部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》(以下簡稱《通知》)，個(gè)人養(yǎng)老金制度正式從試點(diǎn)進(jìn)入“全面實(shí)施”階段。

　　連日來，個(gè)人養(yǎng)老金制度成為古城市民關(guān)注的熱點(diǎn)話題。和以往相比，該政策有哪些新變化?存進(jìn)去的錢能購買哪些產(chǎn)品?賬戶資金能否提前支取?針對這些熱點(diǎn)問題，記者進(jìn)行了多方采訪。

　　關(guān)注

　　“個(gè)人養(yǎng)老金”有何新變化?

　　“我在2023年就已經(jīng)開立了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，新實(shí)施的政策中，繳費(fèi)金額和抵稅政策有什么變化?”“我媽媽今年剛退休，還可以開戶嗎?”日前，市民陳女士就自己關(guān)心的兩個(gè)問題咨詢記者。

　　2022年11月，個(gè)人養(yǎng)老金制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個(gè)城市或地區(qū)先行落地。自2024年12月15日起，個(gè)人養(yǎng)老金制度從36個(gè)先行城市(地區(qū))推開至全國。

　　“個(gè)人養(yǎng)老金制度全面實(shí)施，政策沿用試點(diǎn)時(shí)期各項(xiàng)政策，每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限依然為12000元，同時(shí)，也享受遞延納稅優(yōu)惠政策(按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實(shí)扣除)。”招商銀行西安分行個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)產(chǎn)品經(jīng)理張文緯告訴記者，全國所有城市凡是參與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員均可參與個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，但已經(jīng)在人社記錄的退休人員無法開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。

　　張文緯告訴記者，在個(gè)人所得稅APP中“個(gè)人養(yǎng)老金扣除信息管理”功能中，已經(jīng)參與個(gè)人養(yǎng)老金的市民，可通過掃描個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證二維碼，在個(gè)人所得稅預(yù)扣預(yù)繳或匯算清繳階段進(jìn)行稅前扣除，即可享受當(dāng)年的稅收優(yōu)惠。

　　“如何獲取個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證二維碼呢?”網(wǎng)友“橘子”發(fā)帖詢問。“打開開戶銀行手機(jī)銀行APP，在‘個(gè)人養(yǎng)老金專區(qū)’可按照月度、年度查詢下載個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證。”中國銀行陜西省分行個(gè)人金融業(yè)務(wù)部主管丁茉莉說。

　　“如果交了一年，就必須每年都要交嗎?”2024年3月，市民劉先生在個(gè)人養(yǎng)老金賬戶里存了12000元，但2025年應(yīng)該存多少，他有點(diǎn)疑惑。

　　“繳費(fèi)金額是可以變的。”丁茉莉告訴記者，市民可以在自然年度內(nèi)按月、分次或者按年度自愿繳費(fèi)，也可以根據(jù)實(shí)際情況中斷繳費(fèi)。

　　疑問

　　存進(jìn)去的錢能買啥?

　　養(yǎng)老金的儲備不僅靠“繳”，更要靠“投”。

　　“除了稅收等政策優(yōu)惠，市民最關(guān)心的就是存進(jìn)去的錢，能購買哪些產(chǎn)品。”丁茉莉告訴記者，市民個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的資金，可以自主選擇購買經(jīng)國家金融監(jiān)管總局和證監(jiān)會確定的儲蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金、國債等個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。

　　記者了解到，人力資源社會保障部等五部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》指出，要優(yōu)化產(chǎn)品供給，并明確將國債納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍，將特定養(yǎng)老儲蓄、指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄。“新增的3類均為風(fēng)險(xiǎn)低、收益穩(wěn)的產(chǎn)品，有利于個(gè)人養(yǎng)老金保值增值。”

　　“截至1月6日，招商銀行個(gè)人養(yǎng)老金在售產(chǎn)品數(shù)量共298只，其中存款4只、保險(xiǎn)14只、理財(cái)11只、養(yǎng)老基金187只、指數(shù)基金82只。”張文緯告訴記者。值得關(guān)注的是，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品較普通財(cái)富產(chǎn)品還具有定價(jià)優(yōu)勢以及費(fèi)率優(yōu)惠。

　　以個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品為例，其具有長期性、穩(wěn)健性和普惠性的特點(diǎn)，有利于滿足投資者對于個(gè)人養(yǎng)老金投資的需求。“我行在售的個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)行0認(rèn)購費(fèi)、0申購費(fèi)、0贖回費(fèi)，部分產(chǎn)品可申請?zhí)崆摆H回。”張文緯告訴記者，申購個(gè)人養(yǎng)老金基金產(chǎn)品，可享受申購費(fèi)率一折優(yōu)惠，管理及托管費(fèi)還可享受五折優(yōu)惠。

　　擔(dān)憂

　　遇到特殊情況，能否提前取?

　　“參加個(gè)人養(yǎng)老金后，可以中途把錢取出來嗎?”“個(gè)人養(yǎng)老金可以繼承嗎?”不少網(wǎng)友在社交平臺上發(fā)帖咨詢。

　　記者了解到，2024年12月12日，人力資源社會保障部等五部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》增加了提前領(lǐng)取的情形。除了現(xiàn)有達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居等領(lǐng)取條件的情形外，“參加人患重大疾病”“領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)到一定條件”“正在領(lǐng)取最低生活保障金”，也可以申請?zhí)崆邦I(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。參加人死亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

　　“參加人達(dá)到個(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)取條件，可以通過各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、全國統(tǒng)一線上服務(wù)入口和個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶開戶銀行提出申請，經(jīng)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)核實(shí)后，由開戶銀行將個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)放至本人社保卡銀行賬戶。”丁茉莉告訴記者，在領(lǐng)取方式上，參加人可以選擇按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

　　(記者 李猛)